Steuern 101: Die Schenkungssteuer

Während Steuern im Moment vielleicht nicht im Vordergrund stehen, ist das Schenken vielleicht schon ein Problem. Egal, ob Sie das perfekte Geschenk für einen Abschluss, eine Hochzeit, eine Brautparty oder eine Babyparty auswählen, denken Sie an die Schenkungssteuer – die IRS-Abschreibung, die es Ihnen ermöglicht, bis zu 14.000 US-Dollar an eine beliebige Anzahl von Personen zu verschenken, ohne Schenkungssteuer zahlen zu müssen. und ohne dass der Empfänger eine Einkommensteuer auf die Schenkungen schuldet.

Sie denken vielleicht: „Es ist mein Geld und ich mache damit, was ich will.“ Schöner Gedanke, aber nicht ganz wahr. Sie mussten darüber Rechenschaft ablegen, als Sie es verdient haben, und zu diesem Zeitpunkt wahrscheinlich auch Steuern gezahlt haben, und Sie müssen die Regeln für die Verschenkung kennen, wenn Sie das beabsichtigen. Warum willst du das tun? Der Ausschluss von der Erbschaftssteuer hat sich im Laufe der Jahre erhöht und beträgt nun 5.490.000 US-Dollar. Eine Schenkung zu Lebzeiten kann die potenzielle Erbschaftssteuer minimieren oder ganz eliminieren. Wissen Sie, auf wenigen Dingen steht so viel „Ich liebe dich“ wie auf einem großen Scheck.

Beginnen wir mit der einfachsten Geschenkfrage. Sie können Ihrem Ehepartner unbegrenzt Bargeld oder andere Wertgegenstände schenken, ohne dass dies Konsequenzen für die Schenkungssteuer hat. Wenn Ihr Ehepartner kein Staatsbürger ist, beträgt die Grenze 148.000 US-Dollar.

Für alle anderen können Sie 14.000 US-Dollar pro Jahr und Person spenden, ohne dass Steuern anfallen und kein Papierkram erforderlich ist. Ihr Ehepartner hat die gleichen Chancen, das sind also zusammen 28.000 US-Dollar. Wenn Sie zwei Kinder haben und diese verheiratet sind, können Sie sehen, wie sich dies ziemlich schnell vervielfachen kann.

Es gibt einige Ausnahmen von dieser Grenze. Sie können die Arztrechnung oder die Kosten für die Hochschulbildung jedermanns bezahlen, ohne Rücksicht auf die Obergrenze. Um einen Verstoß gegen die Regeln zu vermeiden, muss das Geld direkt zur Begleichung der Rechnung überwiesen werden. Sie können Ihrem Kind keinen Scheck über 40.000 US-Dollar schicken, selbst wenn es seinem College noch am selben Tag einen Scheck ausstellt, an dem Sie gerade einen Betrag über das Limit hinaus gespendet haben. Auch Schenkungen an qualifizierte Wohltätigkeitsorganisationen unterliegen unabhängig von der Höhe nicht der Schenkungssteuer.

Es besteht auch die Möglichkeit, mehr als 14.000 US-Dollar pro Person zu überweisen, indem Sie das 529-College-Sparkonto nutzen. Nach geltendem Steuerrecht ist eine Schenkung bis zu 5 Jahre im Voraus zulässig, also eine Schenkung im Wert von 70.000 US-Dollar. Diese Strategie erfordert eine ordnungsgemäß ausgefüllte Schenkungssteuererklärung Formular 709, auch wenn keine Steuer fällig ist.

Es ist auch ratsam, die 709 zu verwenden, um alle großen Dollar-Transaktionen mit Familienangehörigen abzurechnen. Sie verkaufen beispielsweise ein Haus für 250.000 US-Dollar an ein Kind. In einigen Jahren, wenn Sie sterben, wird der IRS bei der Prüfung Ihrer Nachlasserklärung möglicherweise zu dem Schluss kommen, dass das Haus viel mehr wert war, und die Erbschaftssteuer erheben. Indem Sie den 709-Antrag einreichen und den Wert der Transaktion angeben, haben Sie die 3-Jahres-Frist beim IRS in Gang gesetzt. Sobald die Transaktion verstrichen ist, kann sie nicht mehr in Frage gestellt werden.

Machen Sie sich keine Sorgen, wenn Sie diese Steuervorschriften kennen. TurboTax wird Ihnen einfache Fragen stellen und Ihnen anhand Ihrer Antworten die Steuerabzüge und -gutschriften mitteilen, die Ihnen zustehen.

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